關鍵環節、重點崗位

213個廉潔風險點及防控措施

【兩級班子 · 廉潔風險與防控措施】

（一）公司領導班子廉潔風險與防控措施

民主科學決策

廉潔風險點

1.未認真執行“三重一大”事項集體決策制度；

2.不按要求參加黨委會、總經理辦公會；

3.不認真執行黨委決議和班子決策；

4.緊急情況下，未經集體討論決定，個人決策，事后又不報告。

主要防控措施

嚴格執行“三重一大”制度、議事規則，凡重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額資金的使用必須經集體討論做出決定。

政治紀律

廉潔風險點

1.在公開場合對涉及黨的理論和路線方針政策等發表反對意見，傳播政治謠言；

2.未按黨章規定，參加黨委中心組學習、黨組織生活、專題學習等；

3.不服從組織決定，對于重大問題、重要事項不請示、不匯報，對組織交辦的任務推諉拖延。

主要防控措施

嚴格遵守黨章、黨紀、黨規，認真貫徹上級及公司的決策、部署；加強政治理論學習，嚴格按照黨章要求參加“三會一課”、黨內組織生活等，不斷提升政治素養。

組織紀律

廉潔風險點

1.大局意識不強，破壞班子團結；

2.在公司內搞團團伙伙、拉幫結派；

3.越權行事、無組織無紀律；

4.不執行重大事項請示報告制度；

5.組織、參加自發成立的老鄉會、校友會、戰友會；

6.未嚴格執行干部選拔任用規定、程序。

主要防控措施

1.嚴格執行組織原則，不搞派別組織、進行派別活動，班子成員間要相互尊重、團結協作；

2.嚴格執行請示報告制度；

3.按照《中層干部選拔任用管理辦法》考察、選拔干部。

群眾紀律

廉潔風險點

1.職工監督渠道不暢通；

2.不落實職工勞動安全和職業健康保護規定；

3.不正確處理符合政策的職工訴求；

4.在職工利益分配等事項中，暗箱操作、優親厚友。

主要防控措施

進一步提升聯系群眾、關心群眾、服務群眾的意識和能力，虛心聽取黨員干部和群眾的工作意見、批評意見,自覺接受職工群眾的監督。

廉潔紀律

廉潔風險點

1.以權謀私，插手生產經營活動；

2.利用職權影響、職務之便，為個人、親屬或特定關系人謀取利益；

3.違反規定進行職務消費、相互宴請；

4.違反中央八項規定精神。

主要防控措施

1.嚴格執行《中國共產黨廉潔自律準則》、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》和股份公司《貫徹落實<國有企業領導人員廉潔從業若干規定>實施辦法》等相關制度；

2.持之以恒落實中央八項規定精神，堅決防止“四風”問題回潮復燃。

工作紀律

廉潔風險點

1.工作職責履行不到位；

2.不擔當、不作為；

3.工作作風不嚴不實；

4.工作不講規矩、不按程序；

5、履行“一崗雙責”意識不強。

主要防控措施

認真履行崗位職責，扎實有效推進分管工作；努力改進工作作風，高質量、高標準做好本職工作；強化紀律規矩意識，嚴格按照制度、程序辦事；認真履行一崗雙責，堅持黨風廉政建設工作與分管業務工作同部署、同落實、同檢查。

（二）基層領導班子廉潔風險與防控措施

民主科學決策

廉潔風險點

1.未認真執行“三重一大”事項決策制度；

2.不按要求參加支委會；

3.不認真執行支委會決議和班子決策；

4.緊急情況下，未經集體討論決定，個人決策，事后又不報告。

主要防控措施

嚴格執行公司“三重一大”決策制度、議事規則，凡資金運作使用、經營決策、生產施工方案確定和關鍵崗位人事任免等“三重一大”事項必須經集體討論做出決定。

班子建設

廉潔風險點

1.宣貫、落實上級黨委決策部署不到位；

2.未按規定參加黨課學習、專題學習、組織生活；

3.不執行請示報告制度；

4.領導班子不團結。

主要防控措施

嚴格貫徹執行上級黨委決策部署，按照黨章規定參加黨內組織生活；班子成員間要相互尊重、團結協作；嚴格執行請示報告制度，嚴禁越權行事。

履行職責

廉潔風險點

1.工作職責履行不到位；

2.未積極解決工作中的困難問題；

3.不遵守工作紀律，不按制度辦事；

4.未能積極維護職工群眾利益；

5.履行“一崗雙責”意識不強。

主要防控措施

認真履行崗位職責，努力改進工作作風，高質量、高標準做好本職工作；嚴格按照制度、程序辦事，積極維護職工群眾利益；認真履行一崗雙責，堅持黨風廉政建設工作與分管業務工作同部署、同落實、同檢查。

廉潔紀律

廉潔風險點

1.以權謀私，插手生產經營活動；

2.利用職權影響、職務之便，為個人、親屬或特定關系人謀取利益；

3.違反規定進行職務消費、相互宴請；

4.違反中央八項規定精神。

主要防控措施

1.嚴格執行《中國共產黨廉潔自律準則》、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》和股份公司《貫徹落實<國有企業領導人員廉潔從業若干規定>實施辦法》等相關制度；

2.持之以恒落實中央八項規定精神，堅決防止“四風”問題回潮復燃。

【黨群工作 · 廉潔風險與防控措施】

（一）公司機關黨群部門廉潔風險與防控措施

黨建工作

廉潔風險點

1.對公司黨委日常工作安排部署不到位；

2.未按組織程序考察、培養黨員；

3.對黨員干部教育、管理、監督不到位；

4.未按規定和程序進行黨建責任制考核；

5.未按規定收交黨費、團費，貪污、挪用黨費、團費。

主要防控措施

1.嚴格按照上級黨委安排部署和年初工作要點落實黨委各項工作；

2.加強對黨員的教育、管理、監督，嚴格按程序考察、培養黨員；

3. 按規定收交、管理黨費、團費；

4.嚴格按照黨建責任制規定和政治目標責任書相關條款進行考核。

紀檢監察工作

廉潔風險點

1.對公司黨風廉政建設工作安排部署不到位；

2.執紀問責執行制度不嚴格，違反工作紀律；

3.監督責任履行不到位；

4.未按規定和程序進行黨風廉政建設責任考核。

主要防控措施

1.嚴格按照上級黨委、紀委要求落實黨風廉政建設各項工作；

2.嚴格按照規定查辦違紀違規案件；

3.認真履行監督責任，加大問題線索排查力度；

4.嚴格按照黨風廉政建設責任書相關條款進行考核。

工會工作

廉潔風險點

1.未按要求收繳工會經費及會員會費；
2.未按規定使用、管理工會經費；

3.未按照《工會法》、《勞動法》協商勞動報酬、保險福利等事項。

主要防控措施

1.嚴格執行工會工作制度與財經管理制度，依法依規使用工會經費、開展工會各項工作；

2.定期與企業進行平等協商，簽訂《集體合同》。

（二）基層黨支部廉潔風險與防控措施

黨支部工作

廉潔風險點

1.執行上級黨委決策部署不到位；

2.黨建基礎工作薄弱，黨員干部教育、管理、監督不到位；

3.未按組織程序考察、培養黨員；

4.與干部職工聯系不密切、不經常；

5.不按規定收交黨費、團費，貪污、挪用黨費、團費。

主要防控措施

1.嚴格執行公司《黨建工作責任制實施辦法》、《黨支部標準化建設工作手冊》等制度，加強對黨員的教育、管理、監督；

2.加強黨組織建設，融入生產經營中心做好黨建工作；

3.嚴格按照黨章和公司規定收交、管理、使用黨費。

黨風廉政建設工作

廉潔風險點

1.重生產經營，輕黨風廉政建設；

2.未逐級分解黨風廉政建設責任；

3.黨風廉政宣傳教育不到位；

4.監督責任履行不到位；

5.未能及時發現黨員干部苗頭性、傾向性問題；

6.未按要求移交黨員干部違紀違規問題。

主要防控措施

1.對照黨風廉政建設責任書要求，堅持融入中心把黨風廉政建設工作做細做實；

2.強化監督責任履行，及時發現傾向性、苗頭性及違紀違規問題，綜合運用“四種形態”分類處置；

3.按照黨風廉政宣傳教育提綱要求，組織黨員干部及時學習黨風廉政建設理論知識。

分會工作

廉潔風險點

1.對分會工作重視不夠；

2.未按要求召開職工（代表）大會；

3.關系職工切身利益制度規定宣傳不到位；

4.未嚴格落實企務公開制度；

5.未按要求收繳、管理、使用會員會費。

主要防控措施

1.要把分會建設納入項目整體生產經營工作規劃，加強與職工溝通交流，積極維護職工知情權、管理權、監督權；

2.依法依規使用工會返還會費開展工會各項工作。

【人力資源管理· 廉潔風險與防控措施】

（一）公司機關部門廉潔風險與防控措施

干部選拔

廉潔風險點

1.不按照規定選拔任用領導干部；

2.隱瞞、歪曲、泄露干部考察及人事任免有關情況；

3.選人用人失察失誤；

4.更改、偽造測評、推薦結果。

主要防控措施

1.嚴格按照集團公司、公司《中層干部選拔任用管理辦法》考察、選拔干部；

2.嚴格執行黨委討論決定干部任免事項規定。

人力資源

廉潔風險點

在職工招聘、調動、分配、晉級、調資、職稱評定、在職培訓等工作中，審查不嚴、隱瞞事實、謀取私利。

主要防控措施

嚴格執行公司規章制度和程序，按照企業實際需求招錄職工，在人力資源管理中堅持“公平、公正、公開”。

干部考核管理

廉潔風險點

1.不按規定程序進行干部績效考核；

2.不如實統計、公示考核結果；

3.借用職務便利或營私舞弊，擅自修改考核結果。

主要防控措施

1.完善干部考核、評價機制，嚴格按規定組織干部考核；

2.考核等次必須經公司黨委集體決策研究決定，考核結果要及時公示。

薪酬管理

廉潔風險點

1.未及時調整工資變動人員薪酬；

2.工資計算錯誤；

3.對各單位上報工資表審核不嚴格，出現疏漏。

主要防控措施

認真履行崗位職責，及時記錄薪酬變動情況，細致計算、審核工資。

檔案管理

廉潔風險點

1.人事檔案管理不遵守保密政策；

2.遺失檔案；

3.涂改、造假檔案材料；

4.圈劃、抽取、撤換檔案材料。

主要防控措施

嚴格執行檔案管理制度，檔案借用、轉遞嚴格按照規定操作，確保人事檔案完整、真實。

（二）基層單位廉潔風險與防控措施

干部選拔

廉潔風險點

1.未經集體研究、決策提拔干部；

2.干部考察不全面；

3.收受擬提拔人員禮品、禮金等。

主要防控措施

1.嚴格按照公司規定和任職條件選拔干部；

2.凡擬提拔干部，必須提交支委會集體討論、研究通過方能執行。

人力資源

廉潔風險點

1.未按公司規定招收項目員工；

2.在財務、成本、物資等關鍵崗位使用臨時工；

3.不相容職務未分離。

主要防控措施

嚴格按照公司規定和任職條件招收員工，嚴格執行任職回避制度，規范財務、成本、物資等關鍵崗位人員任用。

薪酬管理

廉潔風險點

1.未及時調整工資變動人員薪酬；

2.工資計算錯誤；

3.違規為項目干部職工發放津補貼、獎金等；

4.個別崗位工資設定與公司規定不符。

主要防控措施

嚴格執行公司薪酬管理制度，認真履行崗位職責，及時記錄薪酬變動情況，細致計算、審核工資。

【財務、審計管理 · 廉潔風險與防控措施】

會計核算

廉潔風險點

1.不依法設置會計賬簿；

2.偽造會計憑證、會計賬簿，編制虛假財務報告；

3.會計核算混亂，會計信息失真；

4.財務信息化系統基礎數據設置不規范；

5.故意隱匿、銷毀應當依法保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告；

6.違反有關規定進行票據貼現；

7.私自設立小金庫、賬外賬；

8.未及時辦理并賬銷戶；

9.長期不對賬，不清收債權；

10.未及時進行成本核算、分析。

主要防控措施

嚴格按照財經法規制度進行核算，建立健全財務核算業務流程，妥善保管財務資料。

監督審核

廉潔風險點

1.對原始憑證、賬務審核不嚴格；

2.報銷虛假發票、不合規發票甚至是白條列賬；

3.資金支出不執行審批制度；

4.將不符合要求的費用改頭換面列銷；

5.對財務收支等重大資金使用等沒有及時提出意見和建議。

主要防控措施

認真履行財務監督審核職責，對企業、項目資金支出、設備物資采購、費用報銷等經濟業務嚴格審核把關，確保企業生產經營依法合規、健康有序開展。

審計工作

廉潔風險點

1.責任心不強，出具不實審計報告；

2.隱瞞重要審計問題及線索，查重報輕等；

3.違規向被審計單位泄露重要信息；

4.審計人員對虧損項目進行審計時未認定虧損金額。

主要防控措施

嚴格執行審計工作制度，嚴守審計工作“八不準”紀律，審計工作中，要做到依法審計不動搖、嚴格審計程序不變通、狠抓審計質量不放松，把審計的監督權、查處權關進制度的籠子里。

廉潔紀律

廉潔風險點

1.利用職權影響、職務之便為自己、親屬和特定關系人謀取不正當利益；

2.收受與行使職權有關的單位和個人的宴請、禮品、禮金、有價證券等；

3.在本單位或相關單位報銷應由個人支付的費用；

4.公款私存、挪用公款。

主要防控措施

認真學習黨紀企規，嚴格按照規定和程序辦事，正確處理個人與崗位、職責與權力之間的關系，管好自己與身邊人，堅持清正廉潔履職用權。

內控制度執行

廉潔風險點

1.執行財經法規制度不嚴格；

2.財務工作缺乏連續性；

3.違反內部控制制度，不相容職務、崗位未分離。

主要防控措施

建立健全財務內控制度，加強對財務制度宣貫和執行情況監督檢查，以守制度、講規則、走程序的良好機制提升財務管理水平。

【設備物資管理 · 廉潔風險與防控措施】

招標管理

廉潔風險點

1.不組織大宗物資材料、大型機械設備招標采購，先簽合同或是先供貨后補招標程序；

2.逃避競爭性招標，采取直接詢價、議價；

3.中標價格與物資結算價格相差較大；

4.集中網采制度落實不到位；

5.報價前向特定關系供應商透露其他供應商報價。

主要防控措施

嚴格執行公司設備物資采購招投標管理規定，按照招投標程序組織采購，確保設備物資采購公平公正、質優價廉。

設備采購

廉潔風險點

1.設備采購（租賃）未按要求上報審批，未按批復組織設備采購（租賃）；

2.設備采購（租賃）合同簽訂不合規，設備采購（租賃）價格明顯高于市場價和指導價；

3.租賃設備未按規定程序計量、結算；

4.報廢、處理廢舊設備過程中中飽私囊等。

主要防控措施

嚴格執行公司設備采購管理制度，按規定、程序采購（租賃）設備，堅決維護企業經濟利益。

物資采購

廉潔風險點

1.重要崗位使用領導人員親屬或臨時工；

2.未按上級審批的采購形式組織采購，采購流程不符合集團公司集中采購規定；

3.合同簽訂不合規，未按合同執行采購；

4.越權采購、化整為零采購，采購價明顯高于市場價，標前和應急采購超規定范圍；

5.廢舊物資處置過程不透明、程序不合規。

主要防控措施

嚴格執行公司物資采購管理制度，按規定、程序采購物資，堅決維護企業經濟利益。

廉潔紀律

廉潔風險點

1.違規推薦領導人員、重要崗位管理人員本人及特定關系人設備物資供應商；

2.利用職權影響、職務之便，為個人、親屬及特定關系人謀取利益。

主要防控措施

認真學習黨紀企規，嚴格按照規定和程序辦事，正確處理個人與崗位、職責與權力之間的關系，管好自己與身邊人，堅持清正廉潔履職用權。

采購計劃

廉潔風險點

1.未按規定編制采購計劃、虛報采購計劃；

2.有意拆分采購計劃，逃避上級審核；

3.采購物資材料無計劃。

主要防控措施

結合企業實際據實編制、報送設備物資采購計劃，定期對物資消耗進行統計分析，及時修訂采購計劃。

【成本管理 · 廉潔風險與防控措施】

勞務分包

廉潔風險點

1.違規安排使用領導人員、重要崗位管理人員本人及特定關系人勞務隊伍；

2.未經公開招（議）標選用勞務隊伍，不執行勞務隊伍準入條件；

3.合同簽訂、合同變更或補充協議未報上級審批，分包價格超過指導單價且未經上級審批；

4.違反單項合同額不超過 5倍注冊資本金規定；

5.未按期進行驗工計價，計價依據不真實、不完整，存在應扣未扣費用，零星用工或臺班簽證過多，合同外補償費用過高；

6.利用職權影響、職務之便謀取私利。

主要防控措施

1.嚴格執行公司勞務隊伍管理制度，按照合同相關要求按期進行驗工計價；

2.認真學習黨紀企規，嚴格按照規定和程序辦事，正確處理個人與崗位、職責與權力之間的關系，管好自己與身邊人，堅持清正廉潔履職用權。

成本核算管理

廉潔風險點

1.未按規定開展責任成本管理；

2.不實事求是，成本核算混亂，隨意更改數據；

3.未建立成本控制的總目標。

主要防控措施

嚴格執行公司《成本管理辦法》，逐級分解成本管理責任目標，建立成本管理有效體系。

【市場經營工作 · 廉潔風險與防控措施】

客戶管理

廉潔風險點

1.有意加大營銷費用預算，意圖謀取私利；

2.在業務洽談中有意或無意泄露公司商業秘密；

3.故意泄露客戶信息、數據；

4.未及時記錄、反饋客戶反映問題。

主要防控措施

加強對經營人員業務知識培訓和思想教育，提高其履職能力、服務水平及廉潔自律意識。

開拓市場

廉潔風險點

1.承攬明令禁止的工程項目，虛構經營承攬項目，虛報經營業績；

2.在招投標活動中圍標、陪標，使用企業名義幫助他人承攬工程項目；

3.以賄賂、支付回扣等形式承攬工程項目；

4.違規支付、挪用、侵占經營費用；

5.投標報價不合理；

6.商業談判準備不充分。

主要防控措施

嚴格執行國家法律法規和企業規章制度，堅持依法合規開拓市場、參與工程項目招投標活動，嚴密防范經營風險。

業務招待

廉潔風險點

1.不按審批程序和規定標準接待；

2.借市場營銷名義，用公款大吃大喝、奢靡消費；

3.在市場拓展中違反公司規定，賄賂或索取回扣。

主要防控措施

嚴格執行公司履職待遇、業務招待規定，貫徹落實中央八項規定精神，堅決杜絕超標準接待和高檔消費，依法合規開展經營活動。

【安全、質量、生產管理 · 廉潔風險與防控措施】

安全管理

廉潔風險點

1.無安全生產行政許可證，騙取、出借、出租、轉讓安全生產相關證照；

2.安全生產資金投入不到位，從業人員未經教育和培訓并考核合格上崗，使用已淘汰設備器材，擅自拆除、停用安全設備裝置，購買劣質安全用品，私自挪用安全生產費；

3.重大安全隱患排查整治不到位，強令職工違章冒險作業，隱瞞事故隱患；

4.瞞報、謊報或者拖延不報生產安全事故、險性事件，破壞事故現場、出具偽證或者隱匿、轉移、篡改、毀滅有關證據；不及時組織事故搶救或者擅離職守，發生生產安全事故后逃匿。

主要防控措施

嚴格執行國家法律法規和公司安全生產管理制度，加強對施工現場安全生產管理監督檢查，強化職工安全教育培訓和安全技術交底，加大安全隱患排查力度。

質量管理

廉潔風險點

1.違反有關工程建設和產品制造強制性標準；

2.質量管理責任落實不到位；

3.未按要求進行質量檢查、驗收、驗工簽證；

4.違章指揮、違章操作，使用不合格原材料；

5.對質量隱患整改不及時，造成質量事故；

6.發生重大質量事故后，報告、處理不及時、不合規；

7.偽造試驗、檢驗、測量數據；

8.利用職權影響、職務之便為個人、親屬及特定關系人謀取私利。

主要防控措施

嚴格執行國家法律法規和公司質量管理制度，加強對產品生產過程監督檢查，強化職工質量培訓和技術交底，加大質量隱患排查力度。

生產管理

廉潔風險點

1.生產計劃制定、安排不符合實際，延誤生產進度；

2.推諉扯皮，虛報、瞞報、謊報產量；

3.生產組織不力，管理混亂，生產效能不高，存在機械、人工窩工現象；

4.利用職權影響、職務之便，收受施工隊伍宴請、禮品、禮金，為施工隊伍簽認不實工程量。

主要防控措施

1.按照年度產值目標，結合實際合理制定生產計劃、組織生產，提高生產效能；

2.嚴格遵守黨紀企規，清正廉潔履職用權。

文章摘自《國資小白》公眾號 更多案例分享可關注哦！