7月10日，《銀行家》雜志正式公布了2024年度世界銀行1000強榜單。此次入榜的國內(nèi)銀行有143家，其中有60家銀行的排名相較2023年榜單有不同程度的上升，有12名持平，位次下滑的則有68名。武漢農(nóng)商行便是其中之一，特殊的是，相較于其他下滑的銀行，武漢農(nóng)商行下降了足足46名，是降幅最大的國內(nèi)銀行。

世界銀行1000強的主要衡量標尺是銀行自身的一級資本實力，反映的銀行抗風險與利潤增長能力，是當今國際最權(quán)威的銀行業(yè)排名之一。2024年榜單中，武漢農(nóng)商行的排名從上一年的359名下降到了405名，陸續(xù)被同為農(nóng)商行性質(zhì)的天津濱海農(nóng)商行、常熟農(nóng)商行、廣東南海農(nóng)商行超車，背后是武漢農(nóng)商行趨弱的一級資本實力。實際上，除了資本實力，近兩年武漢農(nóng)商行在內(nèi)控水平、盈利能力等多個方面的表現(xiàn)都難以令人滿意。

2023年增利不增收，村鎮(zhèn)銀行利潤拖后腿

榜單主要基于一級資本進行排名，武漢農(nóng)商行排名下降，很大程度與該行捉襟見肘的資本充足水平有關(guān)。

2017年-2022年，武漢農(nóng)商行的一級資本充足率和核充率逐年下降，2017年末一級資本充足率還有11.89%，到2022年末就只有9%了，核充率也從11.86%逐年下降到8.76%。2023年，該行的資本充足水平有所回升，截至年末，該行集團口徑的一級資本充足率有9.54%，核充率也回升到9.3%，但相較于同一時期商業(yè)銀行的整體水平依然偏低。

相比較弱的資本充足水平，武漢農(nóng)商行更棘手的在營收凈利端。2023年，武漢農(nóng)商行實現(xiàn)營業(yè)收入81.11億元，同比減少3.85%，實現(xiàn)歸母凈利潤13.94億元，同比增加4.73%。自2018年營業(yè)收入達到巔峰值86.04億元以來，武漢農(nóng)商行的營業(yè)收入便一直在79-85之間上下波動，而2023年也是該行近幾年頭一次出現(xiàn)“增利不增收”。

從營業(yè)收入結(jié)構(gòu)來看，該行營收下滑的主要原因是手續(xù)費及傭金凈收入虧損的擴大和投資收益的下滑。中小銀行中，手續(xù)費及傭金凈收入為負值的情況不算罕見，很多都是與減免手續(xù)費有關(guān)。而武漢農(nóng)商行已經(jīng)連續(xù)3年的手續(xù)費及傭金凈收入為負值，2021年-2023年分別為-0.06億元、-0.67億元、-2.1億元，2023年的虧損擴大。根據(jù)明細，2023年手續(xù)費及傭金凈收入虧損擴大的主要原因是直銷銀行手續(xù)費增加導致支出大增。除此之外，武漢農(nóng)商行2023年的投資收益為5.61億元，也同比減少了31.27%。

能夠在不增收的情況下增利，主要原因是武漢農(nóng)商行在支出端進行了“節(jié)流”，業(yè)務(wù)及管理費、信用減值損失計提都實現(xiàn)了不同程度的減少，這才堪堪保住了利潤端的增長。本來利潤端的增長就不夠穩(wěn)定，村鎮(zhèn)銀行的存在，更是為武漢農(nóng)商行的經(jīng)營業(yè)績添加了幾分不穩(wěn)定因素。

截至2023年末，武漢農(nóng)商行投資的“長江村鎮(zhèn)銀行”一共有48家，分布在云南、海南、湖北、廣東等多個省市。這些村鎮(zhèn)銀行有一部分的財務(wù)報表被武漢農(nóng)商行納入了合并報表，另一部分則是反映在投資收益中。

以“營業(yè)利潤”為參考指標，2023年，武漢農(nóng)商行的銀行口徑營業(yè)利潤為15.06億元，集團口徑的營業(yè)利潤則僅有14.15億元，粗略計算，可得納入合并口徑的村鎮(zhèn)銀行2023年合計營業(yè)利潤為-9134.2萬元，而2022年，這一數(shù)據(jù)還有1993.8萬元。這些村鎮(zhèn)銀行的存在，盡管幫助武漢農(nóng)商行突破了地域限制，實現(xiàn)了異地展業(yè)，但在盈利方面不僅沒有提供什么助力，反而拖了后腿。投資收益方面，村鎮(zhèn)銀行帶給武漢農(nóng)商行的投資收益也不算多，2023年武漢農(nóng)商行對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益為1.59億元，相比2022年的3.43億元減少了53.64%。

前董事長落馬，年輕員工減少超200名

業(yè)績增長遇阻之外，武漢農(nóng)商行的內(nèi)控也待改善。今年3月下旬，武漢農(nóng)商行原董事長徐小建因涉嫌嚴重違紀違法被查。徐小建自2009年7月?lián)挝錆h農(nóng)商行副行長，2022年6月到齡退休，在武漢農(nóng)商行(農(nóng)信社時期不算在內(nèi))任職達13年，做一把手也有6年。

在徐小建被帶走之前，曾與之長期共事的武漢農(nóng)商行首任行長諶贊雄也已落馬，徐小建通報被查當天，恰好是武漢農(nóng)商行召開全行黨建暨黨風廉政建設(shè)工作會的日子，該行現(xiàn)任董事長白俊偉在會上表示要加強清廉武農(nóng)商建設(shè)，并簽訂了《黨風廉政建設(shè)目標責任書》。

盡管現(xiàn)任董事長多次強調(diào)加強清廉建設(shè)，但徐小建掌舵武漢農(nóng)商行多年，期間武漢農(nóng)商行發(fā)生過多起業(yè)務(wù)違規(guī)被監(jiān)管處罰的案例，為該行的內(nèi)控合規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量等都埋下了一定的隱患。據(jù)不完全統(tǒng)計，2015年-2022年，武漢農(nóng)商行收到的來自原銀保監(jiān)會、央行、外匯管理局等機構(gòu)的罰單超10張，罰沒金額上千萬元。

今年以來，武漢農(nóng)商行也收到了兩張罰單，6月因貸后檢查不盡職，授信審查和貸款發(fā)放不審慎被國家金融監(jiān)管總局湖北監(jiān)管局罰款90萬元;1月咸寧分行因員工行為管理不到位，被國家金融監(jiān)管總局咸寧監(jiān)管分局罰款40萬元。不管是往年罰單還是今年的罰單，所涉違規(guī)事實都包含大量的信貸業(yè)務(wù)違規(guī)，如“貸前調(diào)查不盡職致使貸款形成損失核銷”“超授信額度違規(guī)審批發(fā)放貸款”等等，這些不合規(guī)行為，某種程度來講也會對武漢農(nóng)商行資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生負面影響。

這種負面影響直觀體現(xiàn)在了信貸不良率上，2015年起，武漢農(nóng)商行的不良率攀升，一度高達3.59%，截至2023年末，該行的不良率為2.91%，比2022年末高出了23個基點，比多數(shù)商業(yè)銀行都高，資產(chǎn)質(zhì)量可見一斑。

重重積弊下，武漢農(nóng)商行的年輕員工也在流失。不知道是不是為了節(jié)省開支，2023年武漢農(nóng)商行在資產(chǎn)規(guī)模擴張的情況下，縮減了員工規(guī)模，截至年末在崗員工有5045人，較2022年末縮減了166人。按年齡劃分的話，30歲以下員工人數(shù)減少了208人，占比也大幅下降，該行的主力軍是31歲-45歲員工。而2023年報的應(yīng)付職工薪酬部分，也還多出了一項辭退福利，總額不大只有12.34萬元，但2022年是沒有這一項支出的，側(cè)面說明去年該行主動辭退了一批員工。

資產(chǎn)質(zhì)量惡化、業(yè)績增長趨弱、內(nèi)控合規(guī)性不足，是擺在武漢農(nóng)商行面前的，必須要面對的一個事實。未來，武漢農(nóng)商行如何內(nèi)修外練，提升業(yè)務(wù)合規(guī)性的同時，讓業(yè)績重回正軌呢?